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贷款五级分类是指商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。那么有哪些分类呢？哪些属于不良分类呢？哪些分类会上征信呢？随卡农社区来了解下。# [4 W: \- t' p p
即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。9 M( z; l8 c2 T6 x% l1 m
2 U. I5 R0 u. c一、正常贷款
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借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
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要点特征
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4 k- |' P/ a8 ~6 T$ S1、借款人生产经营活动正常，经营效益良好，财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理；
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2、借款人还款意愿强，信用记录良好，结算往来正常，没有出现重大预警信号；' u/ o. R. j( ~" W5 a
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3、借款人的主要股东、高级管理人员、组织管理结构未发生不利于贷款偿还的变化；4 d: w+ i3 Z+ g2 {6 I8 Y
2 B d* X) M5 {7 R! q6 T! R4、担保完整有效，保证人经营活动和财务状况正常，抵/质押物完好无损；0 T( q( q# O4 s- `% f! r3 @, }
; ]1 [- X" ~, Q" m* D4 z) ?5、信贷档案和重要文件保存完整； m8 t. X) `2 Z7 g0 K$ E4 Q
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贷款五级分类
6 b5 f2 t" C+ G; r: i二、关注贷款
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; ^% F) j* V: [& N) p尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。# I$ B! t! S# R! ]( i4 `, S _
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要点特征8 d9 r# P. n2 g; \
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1、本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑;$ V$ | d5 ?- x6 A4 G
+ q0 @( `9 c$ S: e1 a: }" p8 m+ c2、借新还旧类贷款，或者需通过其他融资方式偿还的贷款;; ^. M" X( Y0 N' G- j1 z
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3、借款人未按约定用途使用资金;
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4、借款人拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款;
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9 x( B% W2 r' M7 E7 y# U1 \5、借款人在其他银行的债务已经不良;$ a2 j! ^/ i* R2 W9 w. h
' q% {. l* Y( e6、违反有关法律、法规或授信审批程序发放的贷款。
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三、次级贷款
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借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。. R$ y% x7 _( _ z5 H& L
2 d2 o+ A- F$ l" }要点特征1 `, H# ^/ M$ b, u
# [- n( o& H' i+ V. W9 X: t1、借款人拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款91天至1年（含）的贷款，其应收利息不再计入当期损益；0 O: n( Y. i1 k
0 l$ A/ a" c6 o6 _0 I/ b5 j2、借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或利息已经逾期。
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四、可疑贷款; U( B6 @/ }" g+ W* \
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借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，(只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定)贷款损失的概率在50%-75%之间。, p& P* a& o, d2 p) t
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要点特征
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1、拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款1年以上;
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6 Y7 c- P" S+ K0 K7 l% L& U) O# {2、借款人已严重资不抵债，经营严重亏损，现金流严重不足。
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1 S) o7 Y+ e0 E. _+ h: P五、损失贷款& s' P: M+ B+ C, e
. r$ Y0 d/ L$ s. q' S指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。2 Z/ N9 v. N$ G
; G; f7 A4 z; g要点特征9 [, ~3 z0 f' f {8 ~
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1、借款人和担保人已经依法宣告破产，经法定清偿后仍不能还清的贷款;
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2、借款人虽未终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且复工无望，经确认无法还清的贷款;2 Y0 A3 D" t- S* S
/ q" y: B8 U/ G3 @' F3、借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，经确认无力偿还的部分或全部贷款，或者保险赔偿后仍未能还清的贷款;3 q2 U# M/ Q( K3 N7 J) ]' d8 Y
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4、经国务院专案批准销毁的逾期贷款;
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/ U# @4 W& _3 Y9 l5、借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法还清的贷款;) t6 S+ s+ Q1 o1 ]# ?; s$ l
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6、借款人和担保人均无财产可供执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，银行仍无法收回的贷款。; G8 \+ o7 C# q7 i( J1 m
7 V# o$ N- \6 r; d- ?六、贷款五级分类有什么作用？
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0 ^, L+ y; y9 b5 M s1、基本信贷分析5 b, G- \/ {. F" h# p6 P6 Z5 G8 @
6 w1 C0 `% J: R1 V% a贷款用途(确保资金不被挪用)5 u0 z% a# Z2 K0 x
p6 W7 t, I: R+ \还款来源(通过现金流还款还是担保抵押或重新筹资等)
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还款记录(正常还本付息还是发生过拖欠、注销、重组等)
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* o- |9 N+ r% H2、评估借款人的还款能力% [" ^7 b$ G5 N" r C9 Q
3 Y& z0 z" G4 u& I: ?财务分析(流动、速率、现金比率衡量短期偿债能力，资产负债比率、产权比率衡量长期偿债能力)+ X% u' S# z" m: h! ]* E M- i
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现金流分析(经营活动、投资活动和筹资活动及非常性项目所产生的现金流量及净现金流量)
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, b2 p, U1 e2 b# T3、还款可能性分析
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H/ ]7 ?) F8 [ s6 N: f担保分析(法律方面：有效性，经济方面：充分性)+ d7 e8 T0 B! H
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非财务因素分析(行业经营管理风险、自然及社会因素等)。
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发表于 2020-12-9 09:15